09/01/2010
FISCAL: Adopción de nuevas medidas para intensificar la lucha contra el fraude
fiscal.
El Consejo de Ministros ha aprobado un Real Decreto por el que se modifican determinadas obligaciones
tributarias formales, procedimientos de aplicación de los tributos y de otras normas con contenido tributario con el fin de intensificar su lucha contra el fraude fiscal.
Por una parte, el Real Decreto aprobado ayer establece que la Agencia Tributaria realizará un
seguimiento "más ágil y eficaz" de las disposiciones, pagos y cobros que los ciudadanos realicen en metálico a través de entidades bancarias o de crédito cuando superen los 3.000
euros.
Por otra parte, las entidades bancarias o de crédito y demás instituciones que presten el servicio de gestión de
cobros a través de tarjetas de crédito o de débito a empresarios y profesionales deberán informar sistemáticamente de las operaciones realizadas por éstos cuando su cuantía anual supere los 3.000
euros.
Aunque la Agencia Tributaria ya podía hasta ahora acceder a esta información cuando así se lo
requería expresamente a las entidades bancarias, con este nuevo Real Decreto se sistematiza esta transferencia de datos, dándole regularidad anual, por lo que dicha información le llegará de
manera automática.
Otra medida dirigida a intensificar la transparencia y la lucha contra el fraude fiscal ha sido la modificación
del Reglamento de la Organización y Régimen del Notariado en el sentido de que en las operaciones referidas a bienes inmuebles, los notarios identifiquen con claridad los datos de los medios de
pago empleados, ya sea en metálico, transferencia, domiciliación, cheques u otros instrumentos de giro.